Prováděcí pravidla k hospodaření a rozpočtům

Finanční tým České pirátské strany stanovuje dle § 23 RoPr a § 23 PraH a následující pravidla:

1. Propadná lhůta pro doložení transakce dokladem je 6 týdnů od převedení peněz na ohlášku, nejpozději však do 15. ledna následujícího roku (§13 PraH)
2. Lhůty pro zpětné proplacení a ohlášku je 4 týdny od podání žádosti, které bylo vyhověno (§16 PraH), není-li při schválení žádosti stanoveno jinak.
3. Lhůta pro oznámení omylu je 1 měsíc.
4. Lhůta pro předložení rozpočtu kraje k registraci je do 28. února (§23 RoPr).

1. Základní povinné třídění (§ 23 RoPR, § 16 (2) PraH) rozpočtových kapitol, podkapitol, položek, záměrů a žádostí stanoví Příloha 1¹⁾. těchto pravidel.
2. Zároveň se stanoví dodatečné povinné označování výdajů jako „Volební“, přičemž volebním výdajem se rozumí „takový výdaj, který by strana neměla, kdyby nebyly volby - bez ohledu na zákonné třídění či druh voleb“.
3. Evidence základního i dodatečné třídění prostředků je evidováno v systému²⁾ pro sledování plnění rozpočtu a evidenci žádostí o proplacení.

1. Rozpočtové přebytky (deficity) na účetních střediscích krajských sdružení (výsledek hospodaření) se pro potřeby rozpočtu následujícího roku převádějí k 31.12. na fondy příslušného účetního střediska a stávají se příjmem (výdajem) krajského rozpočtu následujícího roku.
2. Při tvorbě rozpočtu se postupuje podle návodu pro tvorbu rozpočtu.
3. Příjmy mají povinné kapitoly:
   • Dary krajskému sdružení
   • Převod nevyčerpaných prostředků z roku …
4. Další příjmové kapitoly jsou nepovinné a vytváří se pouze pokud je k tomu důvod.
5. Výdaje mají tyto povinné kapitoly:
   • Rezerva předsednictva (§11 RoPr)
   • Propagace, pořádání akcí
6. Další výdajové kapitoly jsou nepovinné a vytváří se pouze pokud je k tomu důvod.

1. Pracovní cesta za účelem plnění stranických úkolů musí být schválena hospodářem příslušného týmu, který člena/y, zaměstnance, dodavatele, dobrovolníka/y na cestu vysílá.³⁾ Souhlas s pracovní cestou může být udělen i ústně, s tím, že jej hospodář potvrdí spolu se souhlasem k proplacení.
2. Proplacení cestovních náhrad probíhá obdobným způsobem jako u ostatních žádostí o proplacení.
3. Ze žádosti o proplacení musí být patrný důvod cesty, start a cíl, případně orientačně trasa (zejména pokud byla delší než trasa optimální).
4. Pro použití automobilu se s ohledem na současné ceny pohonných hmot a průměrnou spotřebu běžných aut stanovuje paušál 3 Kč/km. V odůvodněných případech lze místo paušálu proplatit prokázané výdaje za pohonné hmoty, maximálně však do 5 Kč/km (např. při užití dodávky).
5. Při neúčelném použití dražšího druhu přepravy (např. 1. třída nebo dražší dopravce ve stejné časové poloze, bylo-li možné cestovat levněji) se proplatí jen částka za standardní druh přepravy dle běžného ceníku dopravce (používá-li dopravce tzv. dynamickou tvorbu cen, použije se podpůrně ceník ČD nebo jiného dopravce, který se používá pro výpočet kompenzací za žákovské jízdné).
6. Při nákupu cestovních dokladů je žádoucí se o výši jízdného informovat s dostatečným předstihem a využít dostupných slev v rámci zákaznických programů (např. kreditové jízdenky, včasné jízdenky přes internet apod.).
7. Součástí žádosti o náhrady na cestování musí být přiložené pdf jízdenky nebo faktura.
8. Obdobně se postupuje i v případě náhrady za ubytování během cesty.

1. Oznamovací povinnost dle §10 StFO (Obecné právo posudku) se realizuje podáním žádosti o proplacení. V případě kladného posudku provede FT alokaci potřebných zdrojů a jejich zablokování na účtu příslušné rozpočtové kapitoly (účetního střediska).
2. V žádost o proplacení se v poli „Opora v rozpočtu“ uvádí:
   • přesný název kapitoly krajského rozpočtu, nebo
   • číslo a přesný název kapitoly rozpočtu strany

1. Žádost o proplacení se podepíše tak, že hospodář založí v podatelně FT nové vlákno, jehož název bude ve tvaru „FO číslo žádosti/rok název žádosti“ a vysloví tam svůj souhlas s proplacením žádosti.
2. Pokud již nějaké vlákno k žádosti v podatelně FT existuje, doplní hospodář svůj souhlas do tohoto vlákna.
3. Žádosti nepodepsané hospodářem nebudou proplaceny.

1. Všichni zodpovědní pracovníci mají přístup „ke čtení“ do tabulky v příslušném adresáři https://piroplaceni.pirati.cz/smlouvy/ nebo https://smlouvy.pirati.cz/.
2. Hospodář uděluje souhlas s vyplacením odměny vyplněním složky úkolové odměny v příslušném systému po kontrole vykázaných hodin a záznamu do průběžného úkolu, nebo ti, kteří mají příslušné oprávnění, vyplněním do tabulky v souboru odmeny.tsv v adresáři zmíněném výše vždy pro aktuální měsíc.
3. Výplatu mezd provede finanční tým jako sdílenou službu jménem příslušného odboru/týmu. Za podklady pro výplatu mezd považuje finanční tým data uvedená v příslušném adresáři aktuálního měsíce zmíněném výše. Žádost podá finanční tým jako soubornou pro celou danou položku a jako přílohu doplní výčetku dodanou účetní firmou.
4. U lidí bez úkolové odměny vyplatí finanční tým odměnu, neobdrží-li od vedoucího příslušného odboru/týmu jiný pokyn ve lhůtě pro zapsání úkolové odměny podle metodiky (tj. do 5. dne následujícího měsíce).
5. Mzdy vyplývající ze zaměstnaneckých poměrů, dohod o pracích konaných mimo pracovní poměr a smluv o výkonu funkce jsou vypláceny z příslušných rozpočtových položek daných odborů/týmů. Stejně tak zákonné odvody.
6. Daňovou a odvodovou agendu zpracovává účetní firma na základě smlouvy.
7. Zastupitelé s mandátní smlouvou dostávají odměnu z příslušné položky. Zastupitel není povinen vystavit fakturu.
8. Dodavatelé jsou vypláceni z rozpočtové položky příslušného odboru či jiného příslušného týmu. Dodavatel je povinen vystavit na poskytnuté plnění fakturu a zodpovídá za splnění podmínek pro provozování své živnosti. Jako podklady pro fakturaci slouží data uvedená v příslušném adresáři aktuálního měsíce zmíněném výše. Přímý odkaz se uvede do žádosti o proplacení.

1. Doklad dodavatele (faktura nebo účtenka) musí být k žádosti o proplacení připojen ve stanovené lhůtě (§1 Lhůty)
2. Přiložený doklad musí být dostatečně čitelný při vytištění na papír formátu A4. Posouzení čitelnosti provádí finanční tým.
3. Pokud existuje doklad v papírové podobě, musí být doručen finančnímu týmu poštou nejpozději do 15. ledna následujícího roku.
4. Doklad musí splňovat náležitosti, uvedené v Návodu pro vystavování a zasílání dokladů

1. Částka v cizí měně se píše do poznámky žádosti a částku v korunách upraví Finanční tým dle skutečnosti.
2. Při platbách v cizí měně do Evropské unie se proplácí částka uvedená v Euro, podle platného kurzu FIO pro den proplacení. Poplatky bankám se použijí SHA (plátce i příjemce platí poplatek své bance).
3. Při platbě v cizí měně mimo Evropskou unii se proplácí částka uvedená v cizí měně, podle platného kurzu FIO v den proplacení. Poplatky bankám se mohou použít SHA (každý své bance), OUR (vše plátce), nebo BEN (vše příjemce). Typ poplatků je nutné uvést v poznámce žádosti.
4. Je-li žádost doložena dokladem v cizí měně a má být proplacena v korunách, proplácí se částka v kurzu ČNB střed, platném v den vystavení dokladu, nebo v den vystavení nejstaršího dokladu, je-li dokladů více.
5. Žádá-li hospodář o proplacení částky v jiném kurzu, je povinen doložit doklad o nákupu cizí měny (z banky, směnárny, bankomatu), na kterém je uveden nákupní kurz, jinak bude proplacena částka podle předchozího bodu.

Poučení: Tato pravidla obecně zavazují.

• Rozpočtová pravidla
• Pravidla hospodaření
• Statut finančního odboru

Příloha č.1 - Skladba:

• Tabulka na Mraku
• Skladba v Piroplácení